מטבעות וירטואליים משמשים לא אחת להלבנת הון משום שהם מציעים רמת אנונימיות גבוהה המקשה על רשויות האכיפה להתחקות אחר זהות המשתמשים בקצה. בנוסף לכך הרשת המבוזרת (הבלוקצ'יין) מאפשרת העברת סכומים משמעותיים בין מדינות במהירו...

הבנקים בישראל כפופים למערכת חוקים נוקשה ומחויבים לנקוט בפעולות מניעה כאשר הם מזהים פעילות חריגה. לכן מוטב להכיר אילו סימנים "מפעילים את המערכות" השונות בבנק, על מנת להימנע מהם. בניגוד לעיקול חשבון, הקפאת חשב...

הקמת חברה מחייבת הסדרה משפטית מדויקת מראש של מנגנוני ניהול, חלוקת רווחים ואופן קבלת החלטות כדי למנוע סכסוכים ארוכים בין בעלי המניות. הימנעות מתכנון יסודי ושימוש בהסדרים גנריים חושפים את החברה לשיתוק תפעולי, פגיעה ביכו...

כאשר קרוב שלנו הולך לעולמו, בין כל הדברים שעלינו להתמודד איתם, קיים הנושא של קבלת שליטה על חשבונותיו של המנוח. חשוב לדעת כי כאשר לקוח של בנק נפטר, מיד עם קבלת הודעה על פטירת הלקוח, בנקים בישראל עוצרים אוטומטית את הפעי...

בקצרה: ייפוי כוח מתמשך הוא מסמך שבו אדם בגיר, כל עוד הוא מבין את משמעות הדברים, ממנה מראש מיופה כוח אחד או יותר שיקבלו החלטות בשמו בענייני רכוש, בעניינים אישיים ובעניינים רפואיים, אם בעתיד לא יוכל להחליט בעצמו. המסמך ...

בקצרה: תושב חוץ יכול לערוך ייפוי כוח מתמשך ישראלי שיחול על הנכסים שלו בישראל ועל ענייניו האישיים והרפואיים כאן. הוא חותם לפני עורך דין ישראלי שעבר את ההכשרה הנדרשת, בפגישה אישית: הוא מגיע לישראל, או שעורך הדין מגיע אל...

התנהלות כלכלית מול גופים פיננסיים בישראל מחייבת היכרות מעמיקה עם נהלי הרגולציה והמיסוי המקומיים. עם זאת, יש כמה דברים בסיסיים ששווה לדעת גם אם אתם לא בעלי מקצוע בתחומים הפיננסיים. הנה כמה דברים ששווה להכיר ביחס להתנהל...

חברות רבות בעיקר בהייטק משתמשות בכלי של מתן אופציות לעובדים (מה שנקרא ESOP, קיצור של Employee Stock Option Plan). חשוב לדעת כי תכנון לקוי של מנגנון ההקצאה של אופציות, עלול להוביל לחבויות מס כבדות לחברה ולעובד. מאמר זה...

בעסקאות רכישה או מיזוג של חברות טכנולוגיות, מתעורר לעיתים פער כספי בין הערכת השווי של המוכר לבין זו של הקונה. אם הצדדים מעוניינים לבצע את העסקה למרות הפער, ניתן לשלב מנגנון של Earn-Out או "תמורה מותנית". מדו...

רכישת חברה יכולה להתבצע באמצעות קניית מניותיה או על ידי רכישת פעילותה העסקית ונכסיה בלבד. הבחירה בין המודלים משפיעה על חבות המס, על החשיפה לחובות עבר ועל העברת העובדים. הבנה משפטית של ההבדלים מאפשרת לתמחר את העסקה ולה...

בדיקת נאותות משפטית היא תהליך מקיף של בדיקה וחקירה הנערך לרוב לפני ביצוע עסקה משמעותית, כמו רכישת חברה, מיזוג, השקעה או כניסה לשותפות עסקית. תהליך זה נועד לחשוף את מלוא התמונה המשפטית עבור הרוכש, לאתר סיכונים נסתרים ו...

המציאות המורכבת מביאה לעיתים למצבים בהם מתבצעת העברת כספים כהלוואה ללא חוזה כתוב. השאלה היא כיצד מוכיחים את קיום החוב כאשר אין מסמך משפטי מוסדר המגבה את העברת הכספים. המערכת המשפטית מכירה בתוקפם של הסכמים בעל פה, ומספ...

נניח ואתם שוקלים לתבוע את פלוני, ואתם מניחים שיש לכם עילת תביעה לא רעה בבית המשפט. גם אם אתם מעריכים שהסיכויים שלכם לא רעים, עולם המשפט הוא עולם של אי ודאות, בטח עולם המשפט הישראלי. מעבר לכך, בית המשפט הישראלי כל כך ע...

החזקה משותפת בנכס מקרקעין, בין אם מדובר בנכס מסחרי או בדירת מגורים, טומנת בחובה פוטנציאל לתשואה לצד סיכון מובנה לסכסוכים. כאשר השותפות עולה על שרטון ולא ניתן להמשיך לנהל את הנכס בהסכמה, הדרך החוקית לסיים את הקשר היא ב...

הזרמת הון לחברה על ידי בעלי המניות שלה היא פעולה שגרתית ויומיומית במהלך חייו של כל עסק. עם זאת, בכל הזרמת כספים כזו, לעיתים עולה השאלה – כיצד יש לסווג את הכספים הללו מבחינה מהותית: האם מדובר בהלוואת בעלים אשר אמורה לה...

פתיחת תיק בהוצאה לפועל בגין חוב לגוף חוץ בנקאי אינה סוף פסוק, שכן חוק אשראי הוגן מעניק כלים משפטיים לעצירת ההליכים ולביטול רכיבי ריבית לא חוקיים, גם אם אלו מופיעים בהסכם ההלוואה. כאשר מלווה דורש ריבית נשך החורגת מהתקר...

שותפות בנכס מקרקעין או בעסק פעיל נוצרת פעמים רבות שלא מתוך בחירה חופשית, אלא כתוצאה מהורשה או שינוי נסיבות עסקיות. כאשר השותפים מגיעים למצב של מבוי סתום ואינם מסכימים על אופן הניהול של הנכס המשותף, הדין האזרחי מספק פת...

החזקת נכס במשותף עם אדם המסרב למכור יוצרת קיפאון כלכלי המונע את מימוש הזכויות הקנייניות. המצב מסתבך במיוחד כאשר מדובר בנכס שהתקבל בירושה, ואחד היורשים מתגורר בו או מסכל כל ניסיון למימוש העיזבון. הפתרון המשפטי לרוב הוא...

התמודדות מול שותף עסקי או חייב שרוקן נכסים ונמלט מחוץ לגבולות המדינה היא אירוע עסקי מורכב המייצר חשיפה כלכלית מהותית עבור החברה הנושה. המשפט הבינלאומי הפרטי מספק סט כלים משפטיים לכפיית סמכות השיפוט הישראלית על נתבעים ...

ענפי מקצוע רבים כגון עריכת דין, רפואה, פסיכולוגיה, ביטוח ועוד דורשים רישיון מקצועי לצורך העיסוק בהם. בחלק מהמקרים, קבלת הרישיון מותנית בהיעדר עבר פלילי, או לפחות בהיעדר הרשעה בעבירות מסוימות. אולם מה דינם של תיקים משט...

לעיתים אנו מבקשים לגבות חובות מחייבים שנמצאים במדינה אחרת, או מחייבים שנמצאים בישראל אבל הוציאו את הנכסים שלהם משטח השיפוט הישראלי, מה שמקשה על גביית החוב. עם זאת, עורך דין עם מיומנות בגביית כספים יכול להביא לגבייה של...