השגיאות בהתנהלות אל מול הגופים הפיננסיים בישראל

התנהלות כלכלית מול גופים פיננסיים בישראל מחייבת היכרות מעמיקה עם נהלי הרגולציה והמיסוי המקומיים. עם זאת, יש כמה דברים בסיסיים ששווה לדעת גם אם אתם לא בעלי מקצוע בתחומים הפיננסיים. הנה כמה דברים ששווה להכיר ביחס להתנהלות כלכלית מול הגופים הפיננסיים בישראל.

התנהלות משפטית מול תאגידים בנקאיים

העברות כספים ודרישות מחלקת הציות
בנקים הפועלים בישראל כפופים להוראות מחמירות של חוק איסור הלבנת הון. מחלקת הציות בבנק בוחנת העברות כספים גדולות מחוץ לארץ ודורשת אסמכתאות ברורות למקור הכספים.

כאשר מדובר בהעברות שנעשות מחשבונות בנק בחוץ לארץ, קבלת סכומי כסף (גם לא גבוהים במיוחד) ללא הכנת מסמכים פשוט לא תתבצע. כאשר מדובר בסכומים גבוהים יותר, יש אפילו סכנה של הקפאת חשבון בנק. משום כך, בעת קבלת כסף מחו"ל, יש להמציא מראש לבנק חוזים מסחריים או אישורי תשלום מיסים.
גם בתוך המערכת הישראלית, העברות כספים תמיד מחייבות מתן הסבר מתקבל על הדעת. משום כך, גם העברת כספים בין אנשים פרטיים מחייבת לרוב עיגון משפטי. לא פעם גופים פיננסיים דורשים לראות חוזה חתום המפרט את תנאי ההחזר וזהות הצדדים.

שווה לדעת שאם לקוח מסרב לספק מסמכים לבנק על מקור הכסף, הבנק לא רק יסרב לפעולה, אלא גם מחויב בחוק להעביר דיווח על פעולה חריגה למשטרה ולרשות לאיסור הלבנת הון. דיווח כזה עלול להוביל לפתיחת חקירה.

שימוש בחשבונות נאמנות וחובת דיווח מיסויי
עסקאות מקרקעין או רכישות מסחריות כרוכות לרוב בפתיחת חשבון נאמנות אצל עורך דין כדי למנוע ערבוב נכסים. חשבון זה מאפשר לתושבי חוץ לנהל כספים בישראל מבלי להגיע פיזית לסניף הבנק. כאשר עסקינן בנאמנות הנוגעת לעסקת מקרקעין, יש לדווח על הקמת הנאמנות לרשות המסים בתוך שלושים ימים ממועד הקמתה. אי עמידה במסגרת הזמנים הופכת את העברת הנכס לאירוע החייב במס רכישה ומס שבח.

שווה לדעת כי חובה לערוך את הסכם הנאמנות לפני מועד רכישת הנכס ולחתום עליו מראש.

הרמת מסך ההתאגדות וסעד הדחיית חוב
אנשי עסקים לא פעם פותחים חברה בע"מ, בין היתר כדי להגן על עצמם משפטית מתביעות. עם זאת, החשש הוא תמיד מהרמת מסך כנגד בעל המניות. תרחיש אפשרי לביצוע הרמת מסך, שיכול לסכן את בעל המניות הוא ערבוב נכסים אישיים עם כספי החברה. עילה נפוצה נוספת היא מימון דק, מצב בו החברה פועלת ללא הון עצמי ממשי ונשענת על הלוואות בעלים המטילות סיכון בלתי סביר על שאר הנושים. במקרים של מימון דק בית המשפט עשוי לפסוק סעד חלופי של הדחיית חוב, קרי שהזכות של בעל המניות לקבל חזרה את כספו מהחברה, נדחית עד לאחר פירעון חובותיהם של הנושים החיצוניים.

הסדרת זכויות מול חברות ביטוח וקרנות פנסיה

עדכון זהות מוטבים במוצרי חיסכון פנסיוניים
מה שחשוב לדעת לגבי כספי ביטוח חיים וכדומה, הוא שהכספים הללו אינם נכללים במסגרת הירושה של אדם כשהוא הולך לעולמו. הכספים אינם מחולקים לפי הצוואה או חוק הירושה, אלא בהתאם למי שרשום כמוטב בפוליסה. זהות המוטבים הרשומים אצל החברה המנהלת גוברת מבחינה משפטית על הוראות צוואת המנוח (אלא אם המנוח יידע את חברת הביטוח עוד בחייו). משום כך, במקרה שבו אדם רושם כמוטב את אשתו, ולאחר מכן הם מתגרשים, מוטב שישים לב שהוא משנה את שם המוטב בפוליסת הביטוח. במקרים של אי התאמה בין רצון החוסך לרישום בפועל הם מתכון בדוק לסכסוכי ירושה.

איתור וביטול כפל ביטוחי
רכישת פוליסות ביטוח דומות ממספר חברות מובילה לתשלום פרמיות מיותרות. במקרים של ביטוחי בריאות וסיעוד, חברות הביטוח מאפשרות קבלת שיפוי על הוצאות בפועל רק פעם אחת. תשלום כפול על אותו כיסוי אינו מגדיל את השיפוי מחברת הביטוח (החזר ההוצאות בפועל) ולכן מהווה הוצאה כלכלית לא מבוססת. בדיקה תקופתית של תיק הביטוח מאפשרת לבטל פוליסות חופפות ולנתב את הכספים נכון יותר.

אלי שמעוני, משרד עורכי דין בהרצליה ובתל אביב, עוסק בתחום האזרחי/מסחרי, בשחרור הקפאת חשבונות בנק של תושבי חוץ, בייצוג תובעים ונתבעים. פנו אלינו בכל שאלה ונשמח לסייע.
במייל: [email protected], טלפון: 09-8669556, 03-5507155.
האמור לעיל הינו בגדר מידע כללי בלבד ואינו בא להחליף ייעוץ ו/או חוות דעת משפטית הדרושה, בדרך כלל, טרם נקיטת הליכים משפטיים.