הקפאת כספים לתושבי חוץ

כאשר אדם הולך לעולמו, ובעיקר כאשר הדבר קורה בטרם עת, קורה לרוב שהנפטר לא מותיר אחריו הנחיות בעניין רכושו וקניינו. משום כך, לא פעם עשוי להיווצר קושי מסוים להתחקות אודות רכושו וזכויותיו הכלכליות לאחר לכתו. משום כך, במצב...

בישראל קיימים לא מעט מחלוקות בין בעלי חוב לחייבים. מרבית בעלי החוב, שהם ישראלים, יכולים באופן עקרוני לפקח על הנעשה בהליכי גביית החוב, בהתאם לנסיבות. עם זאת, כאשר מדובר בבעל חוב שהוא תושב חוץ הדבר הופך למורכב יותר. במא...

לאחרונה פורסם בתקשורת, כי הממשל האמריקאי הורה להטיל סנקציות כלכליות על מספר מתנחלים מיהודה ושומרון. בתגובה, בנקים בישראל הקפיאו את חשבונות הבנק שלהם לחלוטין. אולם מדוע בנקים ישראלים מיהרו לעשות זאת, מהי בכלל הקפאת חשב...

לא אחת קורה מצב שבו תושב חוץ מבקש לפתוח חשבון בבנק ישראלי. לרוב מדובר בתושבים זרים, בעלי נכסים בישראל המבקשים למכור/לרכוש נדל"ן, בעלי חשבונות השקעות או כאלה שקיבלו ירושה והם זכאים לכספים ונכסים שונים בישראל. כל א...

בישראל, כאשר אדם הולך לעולמו, יורשיו החוקיים יכולים לפנות לרשם לענייני ירושה, ולהוציא צו ירושה או צו קיום צוואה (תלוי אם ישנה צוואה, או לאו), וכך יכולים היורשים לרשת את רכוש המנוח בהתאם להסדרים הרלוונטיים בחוק הירושה,...

בעקבות חקיקה חדשה בארה"ב (FATCA - Foreign Account Tax Compliance Act), על מנת לצמצם ההון השחור, הן במסגרת הלבנת הון (העלמת מס, או הון שמקורו בפעילות בלתי חוקית) והן במסגרת מניעת מימון ארגוני טרור, נדרשים הבנקים ביש...

בשנים האחרונות, על מנת למנוע הלבנות הון ומימון טרור, ארה"ב חוקקה בשנת 2010 חוק ה-Foreign Account Tax Compliance Act, הידוע בשמו המקוצר כ-FATCA. שם נקבע כי: "גופים פיננסיים מחוץ לארה"ב חוייבו לדווח לרשויות ארה"ב על ...